排隊(duì)已久的蘇州銀行終于在日前進(jìn)入A股IPO候選陣容。
12月2日，蘇州銀行在證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)進(jìn)行了招股書預(yù)披露，招股書顯示，該行擬在深交所發(fā)行不超過10億股A股，所募資金將全部用于補(bǔ)充該行核心一級資本。
公開資料顯示，蘇州銀行前身為東吳農(nóng)商行，是全國第5家股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。而在此之前，東吳農(nóng)商行是蘇州市農(nóng)村信用合作聯(lián)社。2010年，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，東吳農(nóng)商行正式更名為蘇州銀行，是蘇州地區(qū)唯一一家法人城商行。
但目前正在沖刺IPO的蘇州銀行卻面臨著涉訴案件可能被作出不利判決的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)蘇州銀行招股說明書顯示，目前蘇州銀行存在有3起尚未了結(jié)、與承 兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)事件相關(guān)的訴訟案件。涉及銀行達(dá)4家。其中，針對蘇州銀行的涉訴金額就高達(dá)4.5億元。然而蘇州銀行2015年實(shí)現(xiàn)凈利潤18.41億元，這 筆涉訴款項(xiàng)占到企業(yè)2015年盈利的將近四分之一。
蘇州銀行沖刺IPO前景如何？4.5億元的巨額票據(jù)案是否會(huì)拖累其A股上市之路？
蘇州銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人對法治周末記者表示，蘇州銀行IPO相關(guān)情況以其招股說明書披露為準(zhǔn)。
身陷4.5億元巨額票據(jù)案
蘇州銀行所卷入的票據(jù)訴訟案件發(fā)端于去年7月，在招股書中，蘇州銀行向外界自曝了相關(guān)涉訴案件。
2015年7月2日，鄂爾多斯農(nóng)商行向蘇州銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)一批金額為6億元的商業(yè)承兌匯票。同一天，蘇州銀行將其轉(zhuǎn)貼現(xiàn)至寧波銀行上海分行。同日，寧波銀行上海分行又將其轉(zhuǎn)貼現(xiàn)至民生銀行三亞分行。
經(jīng)轉(zhuǎn)上述4家銀行，該批票據(jù)中有5億元到期后無法兌付。后寧波銀行上海分行向民生銀行三亞分行支付一億元。
2016年4月22日，民生銀行三亞分行向海南高院提起訴訟，要求寧波銀行上海分行支付承兌匯票款4億元。6月16日，海南高院根據(jù)寧波銀行上海分行的申請追加蘇州銀行為案件第三人。
今年9月，海南高院作出一審判決，判決寧波銀行上海分行向民生銀行三亞分行支付4億元款項(xiàng)。對此，寧波銀行上海分行及蘇州銀行分別向最高人民法院提起上訴請求。
與此同時(shí)，寧波銀行上海分行分別于2016年7月7日、2016年9月26日就該事件起訴蘇州銀行，涉及金額分別為5000萬元、4億元。目前，這兩起案件均處于一審審理階段。
蘇州銀行在招股說明書上表示，因上述案件所涉及的商業(yè)承兌匯票是由鄂爾多斯農(nóng)商行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)而取得，因此蘇州銀行不排除根據(jù)其與鄂爾多斯農(nóng)商行之間的合同行使追索權(quán)。
蘇州銀行表示，如果法院最終作出不利于該行的判決，可能對其財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營業(yè)績造成不利影響。
不過，在蘇州銀行招股說明書中卻顯示，發(fā)行人律師認(rèn)為，上述訴訟案件的結(jié)果不會(huì)對本行的財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)經(jīng)營能力構(gòu)成重大不利影響，亦不構(gòu)成本次發(fā)行的實(shí)質(zhì)性法律障礙。
前景難言樂觀
蘇州銀行招股說明書披露，截至2015年年底，蘇州銀行總資產(chǎn)為2309億元，凈資產(chǎn)為186.68億元；全年?duì)I業(yè)收入為69.18億元，較 2014年增長了19%；實(shí)現(xiàn)凈利潤18.41億元，較2014年增長了3%，然而蘇州銀行的這一數(shù)字與動(dòng)輒兩位數(shù)增速的城商行隊(duì)伍相比并不算理想。
據(jù)普華永道最新發(fā)布的《2016年上半年中國銀行業(yè)回顧與展望》顯示，今年上半年，13家在A股和H股上市的城商行凈利潤增速達(dá)到18.04%，同期30家上市銀行的整體增速為4.6%。
“蘇州銀行的涉訴金額高達(dá)4.5億元，竟然占到企業(yè)2015年盈利的將近四分之一，加之蘇州銀行身陷多起訴訟，令人吃驚。若不能夠及時(shí)妥善解決 這些重大訴訟與仲裁事項(xiàng)，讓這樣的帶病企業(yè)最后通過IPO順利上市圈錢，無疑是A股的一大奇葩?！敝?jīng)濟(jì)學(xué)家宋清輝對法治周末記者表示。
近期，此前停滯不前的銀行上市進(jìn)度呈現(xiàn)出突飛猛進(jìn)的態(tài)勢，幾個(gè)月前A股閘門對銀行重新打開，一些長期排隊(duì)的城商行、農(nóng)商行已基本上市完畢，同時(shí)又陸續(xù)加入進(jìn)眾多新面孔。其中，威海市商業(yè)銀行、蘭州銀行、青島農(nóng)商行、蘇州銀行等均為新入圍銀行。
宋清輝認(rèn)為：“銀行扎堆上市背后的主要原因是銀行的發(fā)展受資本金制約因素最大，上市主要是為了奔著補(bǔ)充資本而去，但是前景難言樂觀。大部分銀行不但業(yè)務(wù)同質(zhì)化嚴(yán)重，貸款集中度過高等，其潛在的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行IPO擱淺現(xiàn)象較為常見?！?/p>
在資產(chǎn)質(zhì)量方面，蘇州銀行也存有隱憂。公開資料顯示，蘇州銀行2015年末核心一級資本充足率為10.67%，2014年末為 11.68%，2013年末的數(shù)據(jù)為14.05%，核心一級資本充足率連續(xù)三年呈現(xiàn)下滑趨勢。蘇州銀行不良率呈現(xiàn)逐年上升趨勢，2013年至2015年不 良貸款率分別為0.88%、1.37%、1.48%。
對于產(chǎn)生不良貸款的原因，蘇州銀行董事長王蘭鳳在股東大會(huì)上表示，全行風(fēng)險(xiǎn)管控的前瞻性、預(yù)見性和有效性不足，合規(guī)文化尚在建設(shè)中，全員的合規(guī)意識、責(zé)任意識還需極大加強(qiáng)。
宋清輝表示，商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜、內(nèi)控體系薄弱等問題也是阻礙其上市步伐的主要原因，因?yàn)樽陨淼膯栴}都沒有解決好。
招股書顯示，蘇州銀行第一大股東為蘇州市國資委旗下的蘇州國際發(fā)展集團(tuán)，持股比例10%；第二大股東為江蘇沙鋼集 團(tuán)子公司張家港市虹達(dá)運(yùn)輸有限公司，持股比例6.5%；第三大股東為蘇州工業(yè)園管委會(huì)旗下蘇州工業(yè)園區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司，持股比例6%。截至2015年 末，蘇州銀行擁有3717家股東，包括120家法人股東，3597家自然人股東，股權(quán)結(jié)構(gòu)極為分散。而股權(quán)分散往往會(huì)導(dǎo)致公司治理比較麻煩，容易引發(fā)內(nèi)部 派系斗爭。（法治周末）