通常，銀行利息都在格式條款中約定，比如貸款利率按日息計算，日利率=年利率/360。年稅率5.76%等。

罰息是指借款人未按約定期限還款，就逾期之日起按照逾期貸款罰息利率按日收利息，直至清償本息為止。逾期貸款罰息利率為合同約定的貸款利率水平上加收50%。如5.76%的罰息則為8.64%。按罰息利率計收利息的，計息公式為：利息=（本金+應(yīng)付未付利息）*實際天數(shù)*日罰息利率

利息的罰息是對逾期的利息部分，按罰息利率計收復(fù)利。復(fù)利計算的特點是：把上期未還的本利作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數(shù)額是不同的。未還利息部分每天新生的利息在次日還會生息，因此逾期款中利息部分會因隨意時間不斷增加。