借款人每月收入與貸款本金之比被稱為公積金系數(shù)，它通過制定還貸能力系數(shù)來限制某些借款人每月還款占家庭收入之比過高而導(dǎo)致逾期的風(fēng)險(xiǎn)。
根據(jù)公積金中心的數(shù)據(jù)，0.45是一個(gè)反映當(dāng)月公積金本金與收入比例的還貸能力系數(shù)。目前，職工住房公積金繳存基數(shù)以其上一年月平均工資為基數(shù)，體現(xiàn)了職工實(shí)際穩(wěn)定的個(gè)人收入。
員工每月繳存額較高，還款能力較強(qiáng)，應(yīng)提高其可貸額度。
公積金貸款逾期40-50%以上的原因是借款人每月歸還家庭收入的比例過高。
另外，銀行個(gè)人住房貸款公積金償還能力系數(shù)也規(guī)定每月償還金額不得超過收入的50%。
公積金繳存基數(shù)一般為職工本人上一年度月平均工資?！蹲》抗e金管理?xiàng)l例》規(guī)定，公積金的繳存基數(shù)乘以繳存比例，即為職工住房公積金的繳納數(shù)額。職工住房公積金的月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以職工住房公積金繳存比例。單位為職工繳存的住房公積金的月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以單位住房公積金繳存比例。
住房公積金，是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體（以下統(tǒng)稱單位）及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。職工個(gè)人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個(gè)人所有。
公積金系數(shù)是指扣除指數(shù)，扣除指數(shù)為5%∽12%。
公積金扣繳額=繳費(fèi)基數(shù)Ⅹ扣除指數(shù)