記者采訪了解到，雖然監(jiān)管部門(mén)有嚴(yán)格規(guī)定不允許保險(xiǎn)公司宣傳人壽保險(xiǎn)的避稅功能，但不可否認(rèn)的是，購(gòu)買(mǎi)一定額度的人壽保險(xiǎn)，投保人可以通過(guò)指定受益人的方式，達(dá)到資產(chǎn)管理和保全的目的。另一方面，具有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)單還具有保單借款的功能，保單投保人可以憑借保單向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)一定額度的借款。
據(jù)悉，我國(guó)《保險(xiǎn)法》第二十三條規(guī)定，任何單位和個(gè)人不得非法干預(yù)保險(xiǎn)人履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)，也不得限制被保險(xiǎn)人或者受益人取得保險(xiǎn)金的權(quán)利。
也就是說(shuō)，如果保險(xiǎn)人陷入經(jīng)濟(jì)糾紛或涉嫌犯罪，屬民法范圍，只要沒(méi)有證據(jù)證明其保險(xiǎn)合同無(wú)效，或者資金來(lái)源有問(wèn)題，法院是無(wú)權(quán)強(qiáng)制處理保單的。但如果涉及刑事犯罪，法院照樣可以?xún)鼋Y(jié)、扣押、查封涉案人的保險(xiǎn)。
根據(jù)保監(jiān)會(huì)《人身保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率管理辦法》規(guī)定，人壽保險(xiǎn)是指以人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的的人身保險(xiǎn)，分定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)等。目前市面上銷(xiāo)售的保險(xiǎn)產(chǎn)品，大多以終身壽險(xiǎn)或者定期壽險(xiǎn)為主險(xiǎn)，基本都屬于人壽險(xiǎn)的范疇。
簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，以死亡為條件的人身保險(xiǎn)都可以避債。而其他類(lèi)型的保險(xiǎn)如企業(yè)年金保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)，則不具有避債功能。
根據(jù)此前民生銀行和胡潤(rùn)百富聯(lián)合發(fā)布的《2014-2015中國(guó)超高凈值人群需求調(diào)研報(bào)告》顯示，有30%的超高凈值人群持有大額保單產(chǎn)品。據(jù)了解，在國(guó)內(nèi)，大額保單的發(fā)展非常之快。
不過(guò)，記者還采訪了解到，雖然高額保單市場(chǎng)需求正旺，但并不是隨隨便便就能投保。一般情況下，保險(xiǎn)公司對(duì)于投保高額保單的消費(fèi)者審查非常嚴(yán)格，除了必要的健康體檢之外，還需要對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，其中包括資產(chǎn)來(lái)源、房產(chǎn)證明等。為了嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，作為分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的再保險(xiǎn)公司也會(huì)參與到審查中。而只有通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)審核，才能順利完成投保。