什么是人身保險(xiǎn)精算？進(jìn)行人身保險(xiǎn)精算首先需研究被保險(xiǎn)人遭受危險(xiǎn)事故的出險(xiǎn)率及出險(xiǎn)率的變動(dòng)規(guī)律。出險(xiǎn)率即保險(xiǎn)事故發(fā)生的概率。人身保險(xiǎn)精算主要是壽險(xiǎn)精算，人壽保險(xiǎn)的出險(xiǎn)率是死亡概率和存活概率，而死亡概率和存活概率又是互補(bǔ)的，因此通常只研究其中一個(gè)的變動(dòng)規(guī)律即可，人身保險(xiǎn)是以生命表方法來研究和表述被保險(xiǎn)人的死亡規(guī)律的。在醫(yī)療保險(xiǎn)中，出險(xiǎn)率就是被保險(xiǎn)人的發(fā)病概率。在傷殘保險(xiǎn)中，出險(xiǎn)率就是被保險(xiǎn)人的傷殘概率。在確定了保險(xiǎn)事故發(fā)生的概率的基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)人方可確定應(yīng)收的保費(fèi)。
由于人生保險(xiǎn)的標(biāo)的是人的生命和身體，因此保險(xiǎn)事故發(fā)生帶來的損失很難用價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)來衡量。它不同于以物為保險(xiǎn)標(biāo)的的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，物的損失價(jià)值是可以估算的。因此，人生保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)人的賠償金額即保險(xiǎn)金額一般只能根據(jù)投保人的經(jīng)濟(jì)收入、家庭狀況、生活水平和繳費(fèi)能力等，由保險(xiǎn)人和投保人相互協(xié)商來確定。
人身保險(xiǎn)一般是長(zhǎng)期契約，因此應(yīng)該考慮資金的時(shí)間價(jià)值及由此而產(chǎn)生的利率對(duì)保費(fèi)的影響。這樣，利息理論和前述的生命表理論就構(gòu)成了壽險(xiǎn)精算的兩大理論基礎(chǔ)。
人身保險(xiǎn)按照投保人數(shù)的不同，可分為一元生命人身保險(xiǎn)和復(fù)合生命人身保險(xiǎn)。一元生命人身保險(xiǎn)的承保對(duì)象只有一個(gè)人，即以單個(gè)被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)事故為保險(xiǎn)金的給付條件。復(fù)合生命人身保險(xiǎn)的承保對(duì)象為兩個(gè)以及兩個(gè)以上，并以被保險(xiǎn)人組成的聯(lián)合被保險(xiǎn)集團(tuán)中的某一人或全部的生存或死亡為保險(xiǎn)金的給付條件。復(fù)合生命人身保險(xiǎn)不同于團(tuán)體保險(xiǎn)，團(tuán)體保險(xiǎn)是以團(tuán)體為保險(xiǎn)對(duì)象，以集體名義投保并由保險(xiǎn)人簽發(fā)一份總的保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人按合同規(guī)定向其團(tuán)體中的成員提供保障的保險(xiǎn)。不是一個(gè)具體的險(xiǎn)種，而是一種承保方式，它以團(tuán)體中每個(gè)成員發(fā)生保險(xiǎn)事故為給付條件，因此它實(shí)際上是一元生命人身保險(xiǎn)的一種特殊方式。