ST鵬博士(600804)4月15日晚公告，公司向控股股東及其一致行動(dòng)人違規(guī)提供擔(dān)保，涉及擔(dān)保金額16.4億元，公司未履行審議程序和信息披露義務(wù)。

鑒于ST鵬博士連續(xù)發(fā)生控股股東資金占用、違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)，且金額巨大，市場(chǎng)影響惡劣，上交所于4月16日向ST鵬博士下發(fā)監(jiān)管問(wèn)詢(xún)函，要求公司及相關(guān)方核實(shí)并披露有關(guān)事項(xiàng)，并依規(guī)落實(shí)相關(guān)要求。

對(duì)于ST鵬博士的違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)，上交所要求公司核查并披露違規(guī)擔(dān)保的具體情況，參與決策、實(shí)施、執(zhí)行的具體責(zé)任人員，違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)、相關(guān)年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的影響，如涉及定期報(bào)告等相關(guān)披露文件的更正，應(yīng)及時(shí)披露更正公告。

同時(shí)，ST鵬博士需要核查并披露公司是否存在其他尚未披露的資金占用、違規(guī)擔(dān)保等控股股東及關(guān)聯(lián)方侵占公司利益的行為及具體違規(guī)事實(shí)；說(shuō)明公司董事會(huì)成員（含獨(dú)立董事）、管理層在公司印章管理、合同審批等內(nèi)部控制制度的制定、日常執(zhí)行及監(jiān)督方面的履職情況，說(shuō)明公司內(nèi)部控制是否存在重大缺陷。

據(jù)ST鵬博士4月15日晚公告，公司股東深圳鵬博實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司(下稱(chēng)：鵬博實(shí)業(yè))向公司出具承諾函，若因違規(guī)擔(dān)保相關(guān)訴訟案件給ST鵬博士造成的直接經(jīng)濟(jì)損失，鵬博實(shí)業(yè)承擔(dān)全部賠償責(zé)任。

對(duì)此，上交所要求ST鵬博士核實(shí)并披露鵬博實(shí)業(yè)及關(guān)聯(lián)方償還違規(guī)擔(dān)保所涉?zhèn)鶆?wù)的具體安排，是否采取具體措施防止公司實(shí)際承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；核實(shí)并披露鵬博實(shí)業(yè)是否具備履行上述承諾的能力，并請(qǐng)?jiān)敿?xì)列舉鵬博實(shí)業(yè)可供增信且尚未設(shè)置權(quán)利限制的資產(chǎn)情況；如經(jīng)核實(shí)鵬博實(shí)業(yè)不具備履行相關(guān)承諾的能力，ST鵬博士要披露公司擬采取何種措施避免公司因承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任而受到巨額損失，并請(qǐng)充分提示風(fēng)險(xiǎn)。

另外，ST鵬博士還需要核實(shí)并披露前期實(shí)際控制人非經(jīng)營(yíng)性資金占用4800萬(wàn)元的償還進(jìn)展；補(bǔ)充披露就資金占用、違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)，公司向控股股東、實(shí)際控制人及相關(guān)方已采取的追償措施及相關(guān)進(jìn)展等。

上交所要求ST鵬博士控股股東及實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)切實(shí)承擔(dān)資金占用、違規(guī)擔(dān)保的清償、化解責(zé)任，盡快制定切實(shí)可行的整改措施，確保資金按期歸還，全面采取措施補(bǔ)償公司及中小投資者利益損失。

值得一提的是，因?yàn)槲窗匆?guī)定披露未能清償?shù)狡趥鶆?wù)及債務(wù)重組事項(xiàng)、業(yè)績(jī)預(yù)告信息披露不準(zhǔn)確、實(shí)際控制人非經(jīng)營(yíng)性占用上市公司資金等違規(guī)事項(xiàng)，ST鵬博士于3月28日收到了青島證監(jiān)局出具的對(duì)ST鵬博士及相關(guān)人員采取責(zé)令改正并出具警示函措施的決定。

更早之前，ST鵬博士于2023年7月14日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書(shū)》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。ST鵬博士實(shí)際控制人楊學(xué)平也于2023年8月31日簽收中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書(shū)》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，楊學(xué)平作為公司實(shí)際控制人，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其立案。

ST鵬博士已于2024年3月28日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》。經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)查明，當(dāng)事人涉嫌違法的事實(shí)包括ST鵬博士未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易、ST鵬博士未按規(guī)定披露重大合同、ST鵬博士2012年至2022年年報(bào)存在虛假記載。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)ST鵬博士責(zé)令改正，給予警告，并處以1000萬(wàn)元罰款；對(duì)楊學(xué)平給予警告，并處以1500萬(wàn)元罰款；對(duì)其他有關(guān)責(zé)任人給予警告，并處于數(shù)額不等的罰款。

鑒于當(dāng)事人楊學(xué)平的違法行為情節(jié)較為嚴(yán)重，當(dāng)事人崔航、王鵬的違法行為情節(jié)嚴(yán)重，中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)楊學(xué)平采取10年證券市場(chǎng)禁入措施，對(duì)崔航、王鵬采取5年證券市場(chǎng)禁入措施。