小王是個(gè)名副其實(shí)的沖動(dòng)型消費(fèi)者，前一秒看中的商品后一秒就急著付款，對(duì)那些自己喜愛(ài)的品牌更是毫無(wú)抗拒能力。同時(shí)，從不記賬的她又對(duì)自己花了多少錢(qián)完全沒(méi)有概念，往往直到收到信用卡賬單，才發(fā)現(xiàn)消費(fèi)金額已經(jīng)攀上五位數(shù)，這可比她平日里七、八千元的月收入超出了不少?！ ∶康竭@個(gè)時(shí)候，小王就會(huì)求助于銀行的賬單分期、單筆大額分期等分期付款業(yè)務(wù)，以給自己留下一段“喘息”的時(shí)間，去彌補(bǔ)日常開(kāi)銷(xiāo)上的缺口。她總是覺(jué)得，分期手續(xù)費(fèi)一般只有每期0.6%左右，作為一種周轉(zhuǎn)工具還是較為劃算的——直到她的同事給她算了一筆賬，她才猛然發(fā)現(xiàn)，通常的分期付款年化利率實(shí)際上在12%~15%左右，表面看似明明白白的收費(fèi)其實(shí)暗藏了高額的成本?！ 》治觯骸 靶庞每ǚ制谶€款不用利息？”總是會(huì)有持卡人受到“免息”宣傳的誘惑，但卻忽視了一點(diǎn)：在信用卡分期還款計(jì)劃中，費(fèi)率并不等于利率?！ ≡瓉?lái)，銀行所收取的手續(xù)費(fèi)是按照刷卡金額的固定比例來(lái)計(jì)算的。在還款過(guò)程中，刷卡人占用的銀行資金會(huì)逐期減少，但手續(xù)費(fèi)卻不會(huì)因?yàn)楸窘鸬臏p少而發(fā)生變化，所以由此而計(jì)算出的實(shí)際利率要高于簡(jiǎn)單相加后的費(fèi)率?！ ∨e例來(lái)說(shuō)，持卡人A女士刷卡購(gòu)買(mǎi)了一臺(tái)液晶電視，花費(fèi)18000元，之后申請(qǐng)了12期分期還款。根據(jù)銀行規(guī)定，每期需要按照消費(fèi)總金額的0.6%來(lái)繳納分期付款的手續(xù)費(fèi)。也就是說(shuō)，她每期要支付本金1500元和手續(xù)費(fèi)108元（18000×0.6%），一共是1608元?！ ∪欢?，除了第一個(gè)月，A女士所占用的銀行資金為18000元之外，隨著還款的進(jìn)程，她所占用的銀行資金一直在逐期遞減。到還款的最后月，她實(shí)際只占用了銀行1500元，銀行卻仍按照18000元的全額本金收取手續(xù)費(fèi)?！ ∷裕?jì)算分期付款的實(shí)際利率，我們應(yīng)引入“平均貸款余額”的概念。以上述例子來(lái)看，平均貸款余額=（18000+16500+15000+……+3000+1500）÷12=9750元，這個(gè)金額才是持卡人還款期間平均占用的銀行資金，相當(dāng)于其全年向銀行貸款9750元不變。然后，再按照實(shí)際支付的手續(xù)費(fèi)總額108×12=1296元和平均貸款余額9750元計(jì)算，實(shí)際貸款的利率應(yīng)該是1296÷9750×100%=13.29%，而不是0.6%×12=7.2%，幾乎相差了一倍。(理財(cái)周刊)