優(yōu)點：
2、該理論強調銀行應保持資金的高度流動性，以確保商業(yè)銀行安全經營，這為銀行降低經營風險提供了理論依據。
缺點：1、該理論沒有認識到活期存款余額具有相對穩(wěn)定性，而使銀行資產過多地集中于盈利性較差的短期自償性貸款上。盡管活期存款流動性很強，但按“續(xù)短為長”的原理，在活期存款的存取之間，總會存在一個相對穩(wěn)定的余額。這部分資金可用于發(fā)放長期貸款而不會影響其流動性；2、該理論忽視了貸款需求的多樣性。商業(yè)貸款理論不主張發(fā)放不動產貸款、消費貸款、長期性設備貸款和農業(yè)貸款，這樣就限制了商業(yè)銀行自身業(yè)務的發(fā)展和盈利能力的提高；
3、該理論忽視了貸款清償的外部條件。貸款的清償受制于外部的市場狀況。在經濟蕭條時期，就難以自動清償，因此短期自償性貸款的自償能力是相對的，而不是絕對的。