繼去年成功在香港上市之后，重慶銀行、徽商銀行于近期交出上市后的首份年度業(yè)績答卷，除上述兩家之外，首家赴港上市的內(nèi)地農(nóng)商行重慶農(nóng)商行亦公布其2013年年報(bào)。三家香港上市的銀行中，重慶農(nóng)商行的凈利潤額最高、凈利潤增幅最低，而重慶銀行則恰恰相反，徽商銀行在三家銀行中凈利潤和增幅均居中。年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，重慶銀行、徽商銀行、重慶農(nóng)商行2013年實(shí)現(xiàn)凈利潤分別為23.29億元、49.26億元、60.15億元，凈利潤同比增幅分別為21%、14.39%、11.85%。而在不良貸款余額及不良率方面，三家情況亦是完全不同。其中，重慶銀行去年不良貸款總額和不良貸款率出現(xiàn)“雙升”;徽商銀行的不良貸款總額有所上升，但不良率卻反而下降;重慶農(nóng)商行的兩項(xiàng)數(shù)據(jù)則雙雙下降。而去年赴港上市成功，使得徽商銀行和重慶銀行在資本充足率方面有較明顯的改善。重慶農(nóng)商行凈利潤增幅最小近期，重慶銀行交出赴港上市以來的首份年報(bào)。業(yè)績報(bào)告顯示，報(bào)告期內(nèi)，重慶銀行實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤23.29億元，同比增幅為21.0%;資產(chǎn)總額達(dá)到2067.87億元，同比快速增長32.4%，增速在上市同業(yè)中居于領(lǐng)先位置;實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入58.75億元，同比增長26.1%，其中，凈利息收入為51.79億元，同比增加10.29億元，增幅24.8%，占營業(yè)收入總額的88.15%。該行每股盈利1.1元，稅前利潤同比增長21.5%。從凈利潤情況來看，重慶銀行的凈利潤總額低于重慶農(nóng)商行、徽商銀行，但是凈利潤增幅卻高于上述兩家。重慶銀行表示，稅前利潤及凈利潤同比增幅超過20%，主要得益于生息資產(chǎn)規(guī)模的穩(wěn)定增長及凈利息收入的大幅增長。農(nóng)銀國際分析研報(bào)稱，重慶銀行2013年凈利潤與預(yù)測值人民幣23.28億元相符，同期總收入為人民幣58.74億元，優(yōu)于預(yù)測值人民幣58.28億元。重慶農(nóng)商行2013年業(yè)績報(bào)告顯示，截至2013年末，該行資產(chǎn)總額5024.46億，增幅15.82%，總量躍居國內(nèi)農(nóng)商行首位;客戶貸款及墊款總額2052.53億，增幅18.26%;客戶存款3478.83億，增幅18.12%，存款總量、增量均居重慶市銀行業(yè)第一位。此外，該行在2013年發(fā)力移動(dòng)金融，目前其移動(dòng)金融有效客戶數(shù)為128.44萬戶，交易金額4218.51億，交易額占重慶市銀行業(yè)的60%。徽商銀行2013年業(yè)績報(bào)告顯示，去年該行資產(chǎn)總額3821.09億元，較年初增長17.85%;營業(yè)收入101.73億元，增速為10.15%，其中凈利潤49.26億元，同比增長14.39%。各項(xiàng)存款2727.98億元，增長13.88%;各項(xiàng)貸款余額1954.49億元，增長19.33%;每股基本盈利0.58元，增長9.43%。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的統(tǒng)計(jì)，2011年、2012年、2013年上半年銀行業(yè)利潤增速分別為36.34%、18.9%和13.83%，所以，重慶銀行等三家銀行的凈利潤增速符合行業(yè)整體情況。重慶銀行不良“雙升”重慶銀行去年不良貸款余額和不良貸款率出現(xiàn)“雙升”。年報(bào)顯示，該行去年不良貸款余額為3.55億元，較年初增加0.98億元;不良貸款率0.39%，較年初增加0.06個(gè)百分點(diǎn)，該行在2011年、2012年的不良貸款率分別為0.35%和0.33%。其中，可疑類貸款占比持續(xù)降低，而關(guān)注類貸款占比0.67%，較上年下降1.24個(gè)百分點(diǎn)。從行業(yè)分布上來看，重慶銀行在信息傳輸、計(jì)算機(jī)服務(wù)和軟件業(yè)中的不良率高達(dá)2.25%，其次分別是制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、金融業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)。而房地產(chǎn)業(yè)的不良貸款額和不良率均呈下降趨勢。另外，重慶銀行表示，該行在信息傳輸、計(jì)算機(jī)服務(wù)和軟件類的不良貸款額和不良貸款率較上年減少，是因?yàn)樵撔胁糠质栈丶昂虽N一筆數(shù)額較大的不良貸款所致。值得注意的是，該行去年在金融業(yè)的貸款中，出現(xiàn)0.58%的不良率，而重慶銀行表示，金融類的不良貸款額較上年減少0.05億元，不良率降低20.9個(gè)百分點(diǎn)，亦是由于核銷不良貸款所致。不過，農(nóng)銀國際在研報(bào)中表示，相比不良貸款率，與其預(yù)測出入較大的是貸款撥備額。農(nóng)銀國際表示，盡管重慶銀行的不良貸款率維持在0.39%的低水平，但是貸款撥備額在2013年達(dá)到人民幣5.36億元，而此前的預(yù)測值僅為人民幣2.95億元。貸款撥備額的上升反映了該行為達(dá)到中國銀監(jiān)會(huì)的撥備率要求所作出的努力，該銀行的撥備率從2012年的1.8%上升到2013年的2.06%，而且該比率在2014、2015、2016年的目標(biāo)值分別為2.1%、2.3%、2.5%。而為配合利率市場化趨勢，重慶銀行表示，該行將加快業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，主攻小微貸款。此外，重慶銀行計(jì)劃加快業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，主攻小微貸款，力爭到2015年將小微貸款占全部貸款比重提升至40%。董事長甘為民表示，小微貸款利率平均較基準(zhǔn)利率上浮兩成，遠(yuǎn)高于大企業(yè)貸款，故提升小微貸款占比有助于重慶銀行改善定價(jià)能力，提升收入水平。與重慶銀行情況不同，徽商銀行的不良貸款余額和不良率呈“一升一降”。年報(bào)顯示，該行各項(xiàng)貸款余額1954.49億元，增長19.33%;不良貸款總額為10.51億元，較2012年9.49億元上升約1億元;不良貸款率0.54%，較年初下降0.04個(gè)百分點(diǎn)。實(shí)際上，除2012年徽商銀行出現(xiàn)不良貸款總額和不良貸款率“雙升”的情況，從2005年起，這兩項(xiàng)數(shù)據(jù)主要呈下降趨勢?；丈蹄y行在年報(bào)中表示，去年受外部經(jīng)營環(huán)境變化影響，該行資產(chǎn)品質(zhì)受到嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，通過著力防范風(fēng)險(xiǎn)，加快清收處置，保持了資產(chǎn)品質(zhì)的穩(wěn)定，不良貸款率較去年有所下降，主要是不良貸款上升速度慢于貸款總額的增長。從行業(yè)情況來看，去年，該行實(shí)施地方政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)、產(chǎn)能過剩行業(yè)限額管理，防控鋼貿(mào)、光伏、造船等“兩高一?！毙袠I(yè)風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告期內(nèi)，該行企業(yè)貸款不良增量主要集中在制造業(yè)、商業(yè)及服務(wù)業(yè)兩個(gè)行業(yè)。數(shù)據(jù)顯示，該行在商業(yè)與服務(wù)業(yè)的不良率高達(dá)1.34%，其次分別是制造業(yè)、教育與傳媒業(yè)和建筑業(yè)，不良率分別為0.75%、0.69%和0.14%。從地域來看，由于2009年初將業(yè)務(wù)拓展至江蘇，去年江蘇貸款總額占客戶貸款及墊款總額的7.68%，而江蘇不良貸款占徽商銀行全行不良貸款的3.14%。而重慶農(nóng)商行的不良貸款余額及不良率為“雙降”，年報(bào)顯示，截至2013年末，不良貸款余額16.49億元，不良率0.80%，分別較上年末下降0.46億元、0.18個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率達(dá)430.60%。資本充足率普升新《商業(yè)銀行資本管理辦法》(巴塞爾協(xié)議Ⅲ)的正式實(shí)施，給內(nèi)地銀行資本金補(bǔ)充帶來新的壓力。意見要求，在正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別為11.5%和10.5%，核心資本充足率最低要求分別為9.5%和8.5%，達(dá)標(biāo)時(shí)間分別為2015年和2018年。而在特殊情況下還可以有更高的資本充足率監(jiān)管要求。從已經(jīng)發(fā)布2013年年報(bào)的A股上市銀行情況來看，多家銀行的資本充足率下降，截至2013年底，浦發(fā)銀行、招商銀行等都出現(xiàn)不同幅度的下滑。而資本成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)張的瓶頸，要想業(yè)務(wù)快速發(fā)展、機(jī)構(gòu)擴(kuò)張亟需銀行提升自身的資本充足率。而城商行之所以選擇赴港上市，亦是因?yàn)槎唐趦?nèi)在A股很難實(shí)現(xiàn)IPO，但融資需求卻很緊迫。在H股上市雖然將面臨比內(nèi)地更加嚴(yán)格的監(jiān)管，但融資成本相比內(nèi)地較低，所以轉(zhuǎn)H股是城商行進(jìn)行融資的不錯(cuò)選擇。早在去年11月6日重慶銀行在香港聯(lián)交所上市時(shí)，該行新發(fā)行了約6.85億外資股(H股)股票，凈募集資金30.98億元(等值人民幣)，集資全部用于充實(shí)該行資本金，以滿足業(yè)務(wù)持續(xù)增長的需要。幾日后，徽商銀行也正式登陸港交所，當(dāng)時(shí)其發(fā)布公告公布配售結(jié)果，該行每股H股的發(fā)售價(jià)格為3.53港元，集資凈額為85.57億港元，所募集資金亦全部用于充實(shí)徽商銀行核心資本金。在赴港上市之后，徽商銀行、重慶銀行的資本充足率有了明顯改善。徽商銀行數(shù)據(jù)顯示，截至2013年9月底，該行資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為12.22%、9.55%,分別較2013年上半年末增長了0.31、0.32個(gè)百分點(diǎn);而根據(jù)2013年年報(bào)顯示，該行的資本充足率仍有提高，截至2013年末，徽商銀行總股本為人民幣110.5億元，資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為15.19%、12.6%，分別較去年年初增長1.65、2.3個(gè)百分點(diǎn)。對(duì)于資本充足率，徽商銀行表示，未來該行將以《實(shí)施商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》為契機(jī)，進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和計(jì)量能力，優(yōu)化內(nèi)部資本配置，加強(qiáng)資本績效管理，進(jìn)一步強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)對(duì)業(yè)務(wù)的引導(dǎo)作用，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和盈利結(jié)構(gòu)。同時(shí)，進(jìn)一步拓展資本來源與應(yīng)用，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，提高資本回報(bào)。重慶銀行資本充足率亦能滿足監(jiān)管最新要求，重慶銀行年報(bào)顯示，截至2013年年末，重慶銀行資本充足率和核心一級(jí)資本充足率為13.26%、10.82%，分別比去年年初增加2.15個(gè)百分點(diǎn)和2.64個(gè)百分點(diǎn)。重慶農(nóng)商行的2013年年報(bào)顯示，該行的資本充足率為13.64%，核心一級(jí)資本充足率為11.85%，分別較上年末提高0.42個(gè)百分點(diǎn)、0.55個(gè)百分點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力增強(qiáng)。重慶農(nóng)商行表示，該行2013年資本充足率較上一年末上升主要有兩方面原因，一是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型效果明顯，注重配置低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)，個(gè)人貸款、同業(yè)市場、金融債等低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重業(yè)務(wù)增幅較強(qiáng)，全年風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額增幅9.01%，低于資產(chǎn)凈額增幅3.39個(gè)百分點(diǎn)，有效降低了資本消耗;二是內(nèi)源性資本補(bǔ)充能力較強(qiáng)，通過上年利潤轉(zhuǎn)增、超額貸款損失準(zhǔn)備補(bǔ)充、未分配利潤提升等途徑，資本凈額較上年末增幅12.40%，增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。（時(shí)代周報(bào)）